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se faire rappeler

L'ANALYSE FINANCIERE/CREDIT (NIVEAU 2/3)

Finance d'entreprise

  • PUBLIC & PRÉREQUIS

    Public : Commerciaux, analystes crédit juniors, comptables souhaitant évoluer vers des fonctions de crédit, responsables d’unités d’exploitation.

    Prérequis : Avoir une première connaissance des techniques comptables de base ou avoir suivi le stage Asffor analyse financière niveau 1

  • ANIMATION

    Philippe MIGNAVAL, formateur consultant Institut d’Etude politiques de Paris, Diplômé d’Etudes Supérieures Comptables et Financières

    ou

    Nicolas VAN PRAAG, formateur consultant en banque, finance et spécialisé en risques de crédit

  • PROGRAMME

    QCM de connaissances en début de session


    RAPPEL DES MÉCANISMES ET INFORMATIONS COMPTABLES
    I L’actif immobilisé
    II L’actif circulant
    III Les capitaux propres, la situation nette, l’actif net, les autres fonds propres
    IV Les provisions pour risques et charges
    V Les dettes
    V Les comptes de régularisation et les écarts de conversion
    VI Résultat d’exploitation, résultat financier, résultat exceptionnel, résultat net (EBE-EBITDA)


    ANALYSER L’ACTIVITÉ ET LA RENTABILITÉ
    I L’étude des charges et des produits. Le seuil de rentabilité
    II L’analyse de la formation des résultats et les soldes intermédiaires de gestion
    III Le concept d’autofinancement : CAF
    IV Rentabilité économique (ROA) et rentabilité financière (ROE)


    ANALYSER LA STRUCTURE FINANCIÈRE, LA LIQUIDITÉ ET LA TRÉSORERIE
    I Retraitements : passage du bilan comptable au bilan fonctionnel financier
    II Fonds de roulement net global
    III Besoin en fonds de roulement, sa variation
    IV Solde de trésorerie, étude comparative des bilans
    V Sélection de ratios majeurs (ratios de rentabilité, de solvabilité et de structure) et études de cas


    APPRÉHENDER LA MÉTHODE DES FLUX FINANCIERS
    I Les limites de l’approche traditionnelle séparant comptes de résultat et de bilan
    II Du Free Cash-Flow (FCF) à l’Excédent de Trésorerie d’Exploitation (ETE)
    III Le tableau des emplois ressources, méthode anglo-saxonne, étude de cas


    SAVOIR APPRÉCIER LE RISQUE GLOBAL
    I La prévention des difficultés des entreprises par la méthode des scores
    II La notation de la Banque de France et la notation bancaire interne, autres notations (COFACE, agences de rating)
    III Interprétation des clignotants d’alerte
    IV Exposé d’un système de scoring simple à utiliser à partir des liasses fiscales


    SYNTHÈSE GÉNÉRALE


    QCM de connaissances en fin de session

  • OBJECTIFS & MÉTHODE

    Objectifs pédagogiques :

    • Savoir porter un jugement sur l’équilibre financier d’une contrepartie
    • Décrypter un bilan et un compte de résultat par la mise en place d’une batterie de ratios pertinents de nature à mieux évaluer la solvabilité de la contrepartie à court, moyen et si possible long terme

    Méthodes pédagogiques :

    • Exposé théorique
    • Échanges interactifs
    • Cas pratiques


    Moyens pédagogiques :

    • Utilisation de diaporama et de supports de travail (solde de trésorerie, étude comparative des bilans, tableaux des flux)

Informations

  • à partir de 1240 € HT
  • Durée: 
    14 heures
  • nous consulter

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